宁德市财政局：

　　按照《宁德市财政局关于开展2024年度财政支出项目和部门整体支出绩效自评工作的通知》（宁财绩〔2024〕1号），现将自评情况汇报如下：

　　一、项目概况

　　（一）项目单位基本情况

　　宁德市教育局为宁德市政府的组成部门，贯彻执行国家和省有关教育工作的方针、政策、法律、法规和规章，拟订并组织实施全市有关教育工作的规范性文件；负责义务教育的统筹指导，推进义务教育均衡发展，促进教育公平；指导全市的学前教育、普通高中教育、职业和成人教育、市属高等学校的教育教学管理等工作；组织、指导全市中考、高考、会考、自学考试等管理工作；指导各级各类学校的德育、体育卫生、文化艺术、社会实践、普法教育、国防教育、科技教育、安全工作等。

　　（二）项目基本情况

　　根据《宁德市人民政府办公室关于加强和改进学校美育工作的通知》（宁政办〔2023〕69号）文件要求每三年举办一届全市中小学生艺术展演；每年至少举办一次单项的集体项目比赛。

　　二、项目实施基本情况

　　（一） 项目组织管理情况

　　1.合理编制绩效目标

　　我局合理地将项目续效目标细化分解为具体的绩效指标；通过清晰、可衡量的指标值予以体现；与项目目标任务数或计划数相对应；项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平；与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

　　2.健全项目管理制度

　　根据财务管理制度以及有关专项资金管理办法规定，项目资金使用做到按照年度预算批复用途使用，资金拨付审批规范，手续完整。

　　3.监督项目执行、纠偏纠错

　　我局认真做好项目执行的监督工作，指定专人负责，定期跟踪检查，发现问题及时进行整改，并向分管领导汇报进展情况，确保规范使用宁德市中小学生美育教育成果展示活动经费。

　　4.开展绩效动态监控

　　我局将宁德市中小学生美育教育成果展示活动经费项目纳入单位年初预算，遵守国家、省市财务制度，严格按项目管理资金，提高资金使用效益。在项目实施过程中，认真开展绩效动态监控，确保资金规范使用。

　　（二）项目财务管理状况

　　本项目累计安排资金13万元。其中：财政资金-中央万元,财政资金-省万元,财政资金-市13万元,其他资金-自筹资金万元,其他资金-其他万元。年初预算资金万元,年中调整资金为13万元。其中：财政资金-中央万元,财政资金-省万元,财政资金-市13万元,其他资金-自筹资金万元,其他资金-其他万元。实际到位资金总额13万元。其中：财政资金-中央万元,财政资金-省万元,财政资金-市13万元,其他资金-自筹资金万元,其他资金-其他万元。实际资金支出13万元。其中：财政资金-中央万元,财政资金-省万元,财政资金-市13万元,其他资金-自筹资金万元,其他资金-其他万元。

　　三、项目绩效分析

　　（一）项目绩效评价工作开展情况

　　1. 选用的评价指标和评价方法

　　我局选用的评价指标采用投入、产出、项目效益方式。评价方法为公众评判法。基本指标包括：时效、成本、数量、质量、社会效益、可持续影响、服务对象满意度。

　　2. 现场勘验、检查、核实的情况

　　我局把进一步加强财政支出作为项目绩效评价的长期工作来抓，加强财政支出项目绩效自评工作的组织和领导，落实项目自评具体工作人员，做好项目绩效检查工作，核实资金的合理使用情况，确保绩效自评工作顺利进行。

　　3. 项目绩效自评得分和自评等级

　　总分值100%，评价总分100分，经逐一核对绩效指标，认真自我评价后 项目立项5分,绩效目标5分,资金投入5分,资金管理10分,组织实施5分,时效目标10分,成本目标10分,数量目标10分,质量目标10分,社会效益目标15分,服务对象满意度14分,总得分99。评价等级：优。

　　（二）项目绩效目标完成情况

　　1.产出目标完成情况

　　（1）时效目标：目标1:中小学生美育专项工作完成时限绩效目标值是12个月,实际完成值为7个月,目标完成率为100%。

　　（2）成本目标：目标1:投入艺术展演活动经费绩效目标值是13万元,实际完成值为13万元,目标完成率为100%。

　　（3）数量目标：目标1:举办艺术展演活动场次绩效目标值是1场，实际完成值为1场，目标完成率为100%；目标2：参加艺术展演的学生数绩效目标值是100人,实际完成值为212人,目标完成率为100%。

　　（4）质量目标：目标1:我市学校艺术展演活动参与率绩效目标值是20%,实际完成值为28%,目标完成率为100%。

　　2.效益目标完成情况

　　（1）社会效益目标:目标1:辐射影响学生数绩效目标值是80人,实际完成值为1813人,目标完成率为100%。

　　3.满意度目标完成情况

　　（1）服务对象满意度目标1:参加艺术展演师生满意度绩效目标值是90%,实际完成值为85%,目标完成率为94%。

　　（三）项目绩效分析

　　1.决策（15%）指标体系得分15分,其中：

　　（1）项目立项:满分5分,得5分。立项程序 规范性本项目满分5分,得5分,得分原因为：依照规定程序设立，符合要求;

　　（2）绩效目标:满分5分,得5分。绩效指标 明确性本项目满分5分,得5分,得分原因为：项目绩效目标清晰可衡量;

　　（3）资金投入:满分5分,得5分。预算编制 科学性本项目满分3分,得3分,得分原因为：预算编制科学合理；资金分配 合理性本项目满分2分,得2分,得分原因为：资金分配依据充分;

　　2.过程（15%）指标体系得分15分,其中：

　　（1）资金管理:满分10分,得10分。资金到位率本项目满分5分,得5分,得分原因为：资金到位率100%；预算执行率本项目满分3分,得3分,得分原因为：资金使用率100%；资金使用合规性本项目满分2分,得2分,得分原因为：资金使用合法合规;

　　（2）组织实施:满分5分,得5分。管理制度健全性本项目满分2分,得2分,得分原因为：管理制度健全性有待提高；制度执行有效性本项目满分3分,得3分,得分原因为：制度执行有效性仍需提高;

　　3.产出目标指标体系得分40分,其中：

　　（1）时效目标:满分10分,得10分。宁德市中小学生美育教育成果展示完成时限晚于计划月份本项目满分10分,得10分,得分原因为：无;

　　（2）成本目标:满分10分,得10分。投入艺术展演活动经费数小于或等于目标本项目满分10分,得10分,得分原因为：无;

　　（3）数量目标:满分10分,得10分。开展艺术展演活动场次达到或超过目标，本项目满分5分,得5分,得分原因为：无；参加艺术展演的学生数达到或超过目标，本项目满分5分,得5分,得分原因为：无;

　　（4）质量目标:满分10分,得10分。我市学校艺术展演活动参与率达到或超过目标,本项目满分10分,得10分,得分原因为：无；

　　4.效益目标指标体系得分15分,其中：

　　（1）社会效益目标:满分15分,得15分。辐射影响学生数达到或超过目标，本项目满分15分,得15分,得分原因为：无;

　　5.满意度目标指标体系得分13分,其中：

　　（1）服务对象满意度:满分15分,得15分。参加艺术展演师生满意度达到或超过目标，本项目满分15分,得14分,扣分原因为：学生参与比赛等衣食住行方面有更高等要求。后续将申请活动经费，保障学生后勤工作。

　　四、项目存在问题和改进措施

　　（一）项目存在的问题

　　我市部分地方和学校对美育育人功能认识不到位，资源配置不达标、缺乏统筹整合、协同推进机制等问题长期存在。

　　（二）项目改进措施

　　积极开展艺术系列展示活动，丰富艺术实践，并尽量向部分地区倾斜。

　　五、下一步改进工作的意见和建议

　　加强美育与德育、智育、体育、劳动教育相融合。贯彻落实国家《关于全面加强和改进新时代学校美育工作的意见》。完善美育课程设置，逐步完善“艺术基础知识基本技能+艺术审美体验+艺术专项特长”的教学模式。同时，促进学校资源与社会资源互动互联，推动校内外资源设施共建共享。

　　宁德市教育局

　　2024年4月26日